银行

银行是指发行货币、办理信用业务的金融机构，历史上通常称大商业机构为行。银行的英文名Bank，源于意大利文的BANCO，字意为“柜台”。银行的主要职责是充当信用中介，转变社会各阶层的货币收入和货币积蓄为资本，将零星的货币存款集中起来并贷放出去，可以扩大社会资本总量，加速商品经济的发展，创造代替铸币的信用流通工具，充当支付中介。^[1]

银行的主要功能包括货币保管、收付、结算、放贷等业务。根据不同的分类标准划分为不同类型，例如中央银行政策性银行、商业银行、投资银行、以及世界银行。^{[3][4][5][6][7]}

最早的银行可以追溯到公元前2000年巴比伦，那时的寺庙已有经营保管金银、发放贷款、收取利息的活动。在公元前500年的希腊，公元前400年的雅典和公元前200年的罗马帝国，均可找到原始银行的雏形。近代银行起源于中世纪的欧洲，主要出现在当时的世界商业中心意大利的威尼斯、热那亚等城市。1580年成立的威尼斯银行被认为是最早使用“银行”名称经营业务的商业机构。16世纪末，银行逐渐在欧洲其他国家兴起，1609年成立的阿姆斯特丹银行，1619年成立的汉堡银行和1621年成立的纽伦堡银行等等，都是当时著名的银行。在中国，最早的现代意义上的银行是1845年由英国人设立的东方银行。1896年，中国第一家中外合资银行华俄道胜银行在上海开业。为了摆脱外国银行资本的统治性支配，清政府于1897年在上海设立了中国第一家私营商业银行‘中国通商银行’，并于1905年在北京西交民巷设立中国第一家国家银行‘户部银行’，后更名为‘大清银行’，也就是现在的‘中国银行’。^{[8][1][9][10]}

银行的盈利方式主要为赚取利息差，即以较低的成本吸收存款，然后以较高的利率发放贷款，从中获取利息差额，被视为银行最传统的盈利模式。银行还可通过收取手续费和佣金、以及利用金融杠杆的方式来获取收益。^[11][12][13]

银行的某些形式可以追溯到公元前2000年的巴比伦，当时的寺庙就已经有了经营保管金银、发放贷款、收取利息的业务。银行的形态在中世纪欧洲逐渐形成。1407年在威尼斯成立的银行被认为是世界上最早的银行。此外，1171年意大利成立的威尼斯“国家借放所”也是西方最早由国家经营的贷款取息机构。因为那时实行“自由铸币”（Freecoinage）制度，任何人都可以把金块拿到铸币厂里，铸造成金币，所以铸币厂允许顾客存放黄金。但是很不幸，这些商人没意识到，铸币厂是属于国王的，如果国王想动用铸币厂里的黄金，根本无法阻止。^[8][14]

1638年，英国的国王是查理一世（CharlesI），他同苏格兰贵族爆发了战争，为了筹措军费，他就征用了铸币厂里平民的黄金，贷款给国王。虽然，被征用的黄金最终都还给了原来的主人，但是商人们感到，铸币厂不再安全了。于是，他们把钱存到了金匠（Goldsmith）那里。金匠就为存钱的人开立了凭证，以后拿着这张凭证，就可以取出黄金。^[14]

16世纪末至17世纪中叶，随着资本主义的发展，银行的概念逐渐转变，旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行。同时，新兴的资产阶级按照资本主义生产关系组织的股份制银行也开始出现。^[15]

最早的银行是成立于1472年的锡耶纳银行，也是意大利第三大银行，然后就是1580年建于意大利的威尼斯银行，随着资本主义的萌芽与发展，政府对社会经济生活的干预不断加强，产生了建立中央银行的需要。1656年由私人创办的欧洲第一家发行银行券成立，到了1668年，瑞典政府将的银行改组成瑞典国家银行，使瑞典国家银行成为最早的中央银行，直到1897年才独占货币发行权。16世纪末，银行逐渐在欧洲其他国家兴起，1609年成立的阿姆斯特丹银行，1619年成立的汉堡银行和1621年成立的纽伦堡银行等都是当时著名的银行。^[9][16]

1782年莫里斯实施：“北美银行”(Bank of North America）在当年成立并开始运营，在大陆军资金和财力最为短缺紧张的艰难时期为帮助其渡过难关发挥了不容忽视的作用。亚历山大·汉密尔顿后来成为了美国第一任财政部长，他提出了于1790年在全国范围内建立公共信用体系所需采取的诸项措施，其中包括建立一家“国民银行”(National Bank)、也即后来的“美国银行”(Bank of United States，通称“BUS”)。美国国会最终批准了汉密尔顿的提议，并在1791年特许成立了这家国民银行。据统计，在1782年至1837年短短50年的时间里，大约有超过700家的银行遍布了美国各州。在成立之后不久，美国银行（BUS）在波士顿、纽约、华盛顿、查尔斯顿、萨瓦纳、新奥尔良等主要商业城市相继建立了自己的分行。1811年美国国会拒绝对BUS的银行业经营特许权予以更新。BUS在运营20年之后，正式宣告寿终正寝。^[17]

日本银行的历史可以追溯到1872年，即明治维新开始的第五个年头。随着“国立银行条例”的颁布，现代中央银行的雏形在日本诞生。1888年，政府正式制定了“日本银行条例”。同年的10月10日，日本银行开始营业。为了配合军国主义政府所发起的亚洲侵略计划，日银数次发行国债并加快印钞，就此成为了一个“专门为了国家目标的达成而运营”的机构。最终，和“大东亚”梦想同样破灭的还有帝国日本早已无法支撑的经济和金融体系。^[18]

最初，典型的英格兰银行是私人银行，即由一个人独自或少数人合伙经营的银行。它们一般规模很小，大多只在当地乡镇经营。私人银行的历史，比英格兰银行要悠久得多，甚至可追溯到都铎王朝和斯图亚特王朝时期。私人银行主要集中在伦敦。金匠一开始是一些从事珠宝和金银器皿制造与销售的商人，起初，商人或市民将资金存入金匠店铺是为了获得安全保障，而店铺许诺可以随时支取，但不支付利息。金匠商人在亨利八世统治时期得到发展，“1545年允许收取利息的法令使金匠们又一次得到发展”。在英国纸币未流通前，商人们手中持有的是金属货币，携带、储存皆不方便，因此需要一个安全的钱币存放地点。一开始他们选择存放在伦敦塔，但国王不时染指金融，后来发生了伦敦塔资金被扣押事件。1640年查理一世因为财政枯竭通知铸币厂不许支付，强行从伦敦塔“借走”12万英镑，经激烈抗议始迟迟发还。伦敦塔，这个人们心目中安全的现金寄存地点被毁，从而为金匠商人们提供了又一次良好的发展时机，金匠商人遂大规模地代人保管金银，还收取一定的保管费。当时还出现了一些票据，一开始只是给存户的收据，但后来为了存户方便，金匠商们开始把一张面值较大的收据转化为一张张面值较小的等额票据，这样就方便了商人们的商业支付。这些票据还可以转让，金匠商人可以在票据上背书，从背书上就能找到票据持有人的线索，这种做法使得借贷更安全可靠。后来金匠由于资金大量聚集，便发现他们只需手头留一小部分钱，余下的大部分便可以借出或者投资，于是逐渐涉足放款业务。他们一开始代人保管金银是要收取保管费的，后来他们开始从事贷款后，便开始给这些存款户支付一定的利息。当然，存款利息是大大低于贷款利息的，金匠商人们便从中渔利。至17世纪70年代金匠已经执行了银行的三种主要职能——收储存款、发放贷款和发行钞票，由此逐渐演变成为金匠银行家（Gold-smith Bankers）。1672年，查理二世再次犯规，让财政部汇票赎回暂停，英国国王的信用降到谷底，与此同时，金匠店铺充分利用政府信用低落期，以提供利息为诱饵，争取存款大赚利息。在查理二世时代，金匠店铺给出的存款利息甚至达到6%。18世纪前，私人银行处于萌芽之中，金匠店铺只是兼营银行业务。到18世纪后，随着经济社会的发展以及资本流转的加速，金匠业务和私人银行业务混合在一起，金匠则摇身一变成为银行家。即便在18世纪末的伦敦，一些著名银行家往往还经营着金匠店铺。经过一段时间的演变，金匠业务逐渐形成了所谓的“金匠原理”，实现了人类货币金融史上的一次重大飞跃——货币经营业和货币贷放业的最初结合，最初形态的银行在英国出现了。在“南海泡沫”中许多新银行如雨后春笋般纷纷开业，然后随着危机爆发又纷纷倒闭，大浪淘沙，生存下来的都是资金雄厚、经验丰富的私人银行，而且逐渐放弃金匠业务，转向银行业务发展。“1700年之后，私人银行发展迅速。”1725年，私人银行数目为24家，1750年为30家，1770年为50家，1785年上升到52家，1800年达到了70家。^[19]

晚清以降，伴随着西方列强的入侵，外商银行纷纷在中国设立总行或分支行处。1854年英国丽如银行首先进入中国，1865年汇丰银行在华设立总行，此后，德、法、日、美等国银行先后将涌入中国近代金融市场。1896年俄国在天津设立道胜银行。一批与国外接触较早的人士，开始有了效仿西方创立新式银行的议论和尝试。在魏源、洪仁玕、盛宣怀等先进人士的极力主张下，中国创办自己的银行成为势在必行之事。1897年5月27日，经过重重准备，中国自办的首家银行——中国通商银行成立，拉开了中国创设银行的序幕。相继地，官办的户部银行、交通银行，各省市设立的地方银行、商业银行、专业银行纷纷设立，中国近代银行业系统已初现雏形。^[20]

1905年，清政府成立“大清户部银行”，是中国最早的国家银行，最早的官办银行，总行设立于北京。1907年清光绪三十二年，大清户部银行在济南设立济南分行。1908年，户部银行改为大清银行，进一步发挥着守护金融安全的重要职责。除延续户部银行请款救济市面银根紧急之责，1908年度支部颁行的《银行通行则例》第九条还明确规定，凡是核准注册各银行遇危险情形，可由所在地方官向度支部报明详细情形及未来营业希望，如系一时不能周转，可向大清银行商借款项或实力担保。大清银行先后救济市面达十三次，其中北京六次，上海两次，营口、汉口、杭州、吉林、广州各一次。如1908年慈禧和光绪帝的去世，引发上海民众对于政局不稳的担忧，钱庄和票号出现挤兑现象。^[21][20]

1911年辛亥革命，大清银行解体。^[22]

1912年2月5日，中国银行宣布成立，1912年8月1日，中国银行总行在北京成立，沿用大清银行总行行址——西交民巷27号；总办金邦平，监督吴鼎昌。上海的中国银行定为上海分行。1912年12月，财政部呈请大总统，以中行发行之兑换券通行全国，规定中行兑换券在各省完粮纳税、购买车船等票、发放官俸军饷以及一切官款出纳、商民交易中一律通用。1913年4月，财政部拟定《中国银行则例》：中行拥有经理国库、募集公债、发行钞票等特权，行使中央银行职能。1913年5月，中行致函财政部，请“通告各国银行，声明中国银行系国家中央银行，以免误会”。财政部咨请外交部照会各国驻京代表：中行“实系国家中央银行”。^[22]

1914年，中行仿效欧美银行，改组内部，实行总管理处制度，将总行与北京地区之间的事权分离，总管理处仍设在北京。9月，成立北京分行，辖分号、兑换所、汇兑处9个。有归绥分号，通县、海淀兑换所，胜芳、霸县、芦台、涿县、密云、静海汇兑所。1915年开设市内办事处，有珠宝市、崇文门、地安门3个办事处。1916年下属单位26个。1922年中行整顿行务，设津、沪、汉、粤四区域行，北京分行1925年改为天津分行下属支行。^[22]

1928年11月，国民政府建立中央银行，改组中国银行为特许国际汇兑银行。时任中行总经理张嘉璈对行内机制和具体业务进行系统改革，使中国银行成为具有现代经管水平的银行，并随即大力开拓海外业务。^[22]

张嘉璈1917年8月调往北京，升任中国银行总行副总裁，后又升任总经理。1929年5月27日至1930年3月15日出访18国。赴英商定设立伦敦经理处；赴日商定设立东京支行；赴新加坡商定设立新加坡分行；并洽定11家通汇行、17家代理行。1930年中行成立国外部，这在国内银行尚属首例。^[22][23]

1935年时，中国银行拥有海外分支机构19处：香港分行，下属曼谷经理处、西贡经理处、海防分经理处；新加坡分行，下属槟榔屿经理处、吉隆坡经理处、雅加达经理处、悉尼分经理处；伦敦分行；纽约分行，下属哈瓦那经理处、纽约华人街经理处；加尔各答经理处，下属孟买分经理处、卡拉奇分经理处、吉大港分经理处、仰光分经理处；东京支行。国外通汇行62家、特约代理行100家。存款占全国银行存款总额四分之一，发行则占全国三分之一，在国内首屈一指。1935年11月3日，民国政府统一全国币制，中央、中国、交通、农民四家银行发行的法币。^[20][22]

1949年中华人民共和国成立，新中国政府接管了中国银行，同年12月中国银行总管理处由上海迁至北京。1950年中国银行总管理处归中国人民银行总行领导。^[24]

1953～1956年，中国进入第一个五年计划建设时期。为全面动员社会资源进行大规模经济建设，国家实行高度集中的计划经济管理体制，银行业则实行信用集中原则，中国人民银行编制的综合信贷计划纳入国家经济计划。1956年公私合营银行纳入中国人民银行体系，形成了“大一统”的银行体制。“一五”期间，国家银行各项存款年均增长12%，各项贷款年均增长21%，有力地支持了国民经济的建设。^[25]

1956年中国开始转入全面社会主义建设阶段。1958～1962年为第二个五年计划时期，经历了“大跃进”和三年严重自然灾害，银行的业务制度和原则遭到破坏，导致信贷投放失控，现金发行过多。这一时期，国家银行各项存款年均增长25%，各项贷款年均增长20%。^[25]

1963～1965年，中共中央决定实行“调整、巩固、充实、提高”方针，对国民经济实行全面整顿。经过整顿，国民经济基本恢复正常，金融工作也步入正轨。这期间，国家银行各项存款年均增长5.5%，各项贷款年均增长6.8%，基本解决了“大跃进”时期遗留的通货膨胀问题。^[25]

1966～1976年：银行业遭受“文化大革命”重创的10年里，党、国家和人民蒙受了重大的灾难和损失，银行的制度被废除，业务活动无法正常开展，银行的作用被削弱，货币被批判，商业性金融机构被撤销，中国人民银行并入财政部。1976年10月至1978年12月：历史的伟大转折，银行系统开始恢复。1976年10月，“四人帮”反革命集团被粉碎，中国进入了新的历史发展时期。银行业在党和政府的领导下，整顿规章制度和各项金融工作，认真贯彻经国家批准的信贷计划，取得了显著成效，有力地促进了国民经济发展。1977年12月，国务院召开了全国银行工作会议，决定恢复银行独立的组织系统，强调要发挥银行的作用。^[25]

1979年3月13日经国务院批准，中国银行从中国人民银行中分设出来，同时行使国家外汇管理总局职能，直属国务院领导。中国银行总管理处改为中国银行总行，负责统一经营和集中管理全国外汇业务。1983年9月国务院决定中国人民银行专门行使中央银行职能，随后中国银行与国家外汇管理总局分设，各行其职，中国银行统一经营国家外汇的职责不变。至此，中国银行成为中国人民银行监管之下的国家外汇外贸专业银行。^[24]

改革开放以来，中国银行的各项业务得到了长足发展，跨入了世界大银行的前列。1994年初，根据国家金融体制改革的部署，中国银行由外汇外贸专业银行开始向国有商业银行转化。^[24]

1998年8月20日，财政部宣布用30年长期特别国债向工行、农行、中行、建行四家国有独资商业银行注资2700亿元以补充资本金。为了收购、管理、处置四大国有银行剥离的不良资产和最大限度保全资产、减少损失、化解风险，1999年以财政部全额拨款的形式成立了华融、东方、信达、长城四家金融资产管理公司，收购四家国有商业银行剥离的1.4万亿元不良资产。^[25]

2003年启动的股份制改造，改变了四大国有银行的国有独资性质，实现了体制机制上的根本性突破。其间，通过引进海外战略投资者，促进了国有银行经营理念、公司治理、风险管理、产品创新等方面的变化。2007年1月，第三次全国金融工作会议召开，又明确提出加快推进中国农业银行股份制改革。^[25]

2003年3月，经十届全国人大一次会议批准，中国银行业监督管理委员会正式成立。在党中央、国务院的正确领导下，银监会以科学发展观为统领，坚持监管与改革并重、监管与发展并举、监管与开放并行的原则，认真履行监管职责，大力推进监管理念、制度和技术创新，推动银行业改革开放，引领中国银行业实现了跨越性发展，整体面貌发生了历史性变化。^[24]

银行一词源于意大利语Banca，意思是板凳，早期的银行家在市场上进行交易时使用。英语转化为bank，意思为存放钱的柜子，早期的银行家被称为“坐长板凳的人”。^[1]

在中国历史上，白银一直是主要的货币材料之一。“银”往往代表的就是货币，而“行”则是对大商业机构的称谓。把办理与银钱有关的大金融机构称为银行，最早见于太平天国洪仁玕所著的《资政新篇》。^[26]

银行是一种金融机构，主要通过存款、贷款、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介的角色。银行是金融机构之一，按照类型可以分为中央银行、政策性银行、商业银行、投资银行、世界银行等其中，商业银行是最主要的金融机构，主要的业务范围有吸收公众存款、发放贷款以及办理票据贴现等。商业银行是以金融资产和负债业务为主要经营对象的综合性、多功能的金融企业，是能够提供存贷业务的金融机构。^[27]

中国的央行立法主要由狭义的法律、法规和规章组成。法律方面，《中国人民银行法》一改过去仿效苏联、东欧的综合性立法体例，采取了与主要发达国家一致的单独立法体例，制定了独立适用于中央银行的法律规范。法规方面，由于中央银行法律制度是一国的基本经济法律制度，因而立法权专属于中央，所以在中央银行法的法律渊源中，基本上不存在地方性法规或地方性规章。目前中国中央银行法的配套法规主要有：《外汇管理条例》、《金银管理条例》、《现金管理暂行条例》、《国家金库条例》、《国家货币出入境管理办法》等。规章方面，其他一些国家存在着由财政部制定的有关中央银行的行政规章，而在中国这些规章主要出自中国人民银行，如其发布的《中国人民银行货币发行管理制度（试行）》、《中国人民银行稽核工作暂行规定》、《中国人民银行再贴现办法》、《中国人民银行总稽核职责规定》、《中国人民银行稽核程序》、《中国人民银行对金融机构贷款管理暂行办法》、《金融机构缴存外币存款准备金暂行规定》、《中国人民银行融资券管理暂行办法》、《中国人民银行货币供应量统计和公布暂行办法》、《非现场稽核监督暂行规定》、《中国人民银行利率管理暂行条例》、《中国人民银行财务制度》等等，它们构成了中国央行法律制度中的具体规范。^[28]

第一条：为加强银行业金融机构国别风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律和行政法规，制定本办法。^[29]

第二条：本办法所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。^[29]

第三条：本办法所称国别风险，是指由于某一国家或地区政治、经济、社会变化及事件，导致该国家或地区债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险以及间接国别风险。^[29]

第四条：本办法所称国家或地区，是指不同的司法管辖区或经济体。^[29]

第五条：本办法所称国别风险暴露，是指银行业金融机构因境外业务形成的所有表内外风险暴露，包括境外贷款、存放同业、存放境外中央银行、买入返售、拆放同业、境外有价证券投资和其他境外投资等表内业务，以及担保、承诺等表外业务。本办法所称重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构集团资本净额25%的国别风险暴露。^[29]

第六条：本办法所称风险转移是指境外债务人通过风险转移手段将银行业金融机构持有境外债权的国别风险部分或全部转移的行为。具体包括由第三方提供的有法律效力的保证、保险、信用衍生产品、合格抵质押品等。国别风险转入方所属国家或地区的国别风险评级必须优于转出国别风险境外债务人的国别风险评级。  ^[29]

第七条：本办法所称国别风险准备，是指银行业金融机构为吸收国别风险导致的非预期损失、在所有者权益项下计提的准备。^[29]

第八条：银行业金融机构应当有效识别、计量、监测和控制国别风险，在按照企业财务会计相关规定计提资产减值准备时充分考虑国别风险的影响。^[29]

第九条：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构的国别风险管理实施监督检查，及时获得银行业金融机构国别风险信息，评价银行业金融机构国别风险管理的有效性。^[29]

中央银行，简称央行，是负责制定和执行国家货币政策、实行金融管理和监督、控制货币流通和信用活动的金融中心机构。中央银行独占货币发行权，是国家唯一的货币发行机构。中央银行的设立意味着设立了全国性的统一清算中心，提高了票据清算效率，并且中央银行作为“最后贷款人”，可以帮助商业银行周转资金。中央银行代表政府对金融行业实行严格的管理，以维护其公平、效率和稳定，并进而对整个宏观经济进行调节，保证整个国家经济的稳定运行。中央银行的目标包括稳定物价，充分就业，经济增长；商业银行的目标是为利润最大化。中央银行具有发行的银行，银行的银行，政府的银行三大功能；商业银行主要功能包括：信用中介，支付中介，创造存款货币。中央银行是负责制定和执行国家货币政策、实行金融管理和监督、控制货币流通和信用活动的金融中心机构；商业银行是依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。中央银行是一国金融业的领导核心；商业银行的金融体系中处于主导地位。^{[3][30][31][32][33][34]}

中国中央银行是中国人民银行，于1948年12月1日成立，是由华北银行、北海银行、西北农民银行的合并组成，在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。1983年9月，中国人民银行专门行使国家中央银行职能。1995年3月18日，中国人民银行作为中央银行以法律形式确定下来。中国人民银行根据相关规定，在国务院的领导下依法独立执行货币政策，不受地方政府、社会团体和个人的干涉。^[35]

1914年，美国按照1913年《联邦储备法》建立了美国联邦储备体系。主要职责包括：制定并负责实施相关货币政策；对银行机构实行监管；维持金融系统稳定等。组织机构包括美联储由联邦储备银行、联邦储备委员会、联邦公开市场委员会、联邦咨询委员会及大约4800家成员商业银行组成。^[36]其中，联邦储备委员会是联邦储备体系的最高机构，负责制定货币政策，发挥着中央银行的角色。但美联储又不是严格意义上的中央银行，中央银行一般有垄断货币发行的权力，联邦储备委员会却没有，但可以授权12家联邦储备银行发行美元纸币。这12家联邦储备银行持有联邦储备体系的资产，银行的股份却掌握在各自的会员银行手里。联邦公开市场委员会具体负责制定货币政策中的利率目标。^[37]

政策性银行是指由单一政府或多国政府设立，以贯彻单一政府或多国政府的经济政策为目标，在特定领域开展金融业务的不以盈利为目的（但可能会有盈利）的专业性金融机构。^[4]政策性银行有自身独特的资金来源，在经营中以国家利益为先，不参与商业银行之间的竞争，而且政策性银行的投资行为往往带有倡导性、补充性、选择性和专业服务性的职能。^{[4][38][39][40]}

国际复兴开发银行于1944年7月1日与国际货币基金组织同时成立，由189个成员国组成，1946年开始运作，1947年11月15日起成为联合国专门机构。主要通过提供贷款、担保、风险管理产品、分析和咨询等服务帮助中等收入国家和信誉良好的较穷的国家，以促进可持续、公平和创造就业机会的增长；减少贫困和解决区域和全球的重要问题。国际复兴开发银行大部分资金主要来自于国际金融市场。每年从其股本回报和贷款的微薄利润中赚取的资金用于支付世界银行的运营费用，纳入储备金以加强资产负债表，并向国际开发协会（IDA）提供资金转移。^[41][42][43]

商业银行，英文缩写为CB。早期的商业银行也称为支票存款银行，主要是吸收可以开具支票的活期存款，并以此作为主要资金来源。而现代商业银行则是指以盈利为主要目标，通过存款、贷款、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介的金融机构。商业银行的主要业务范围包括吸收公众存款，发放贷款；办理国内外结算、票据贴现、发行金融债券；代理发行、兑付、承销政府债券，买卖政府债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款及代理保险业务；担保承诺类业务（银行承兑汇票、保函、信用证、信用风险仍由银行承担的销售与购买协议等）。^{[5][44][5][45]}

中国工商银行，简称“工商银行”“工行”，1984年1月1日正式成立，总部位于北京。中国工商银行营业网点数量众多、分布广、布局合理，在境内拥有营业网点4万多家，外汇营业网点8500家，遍布全国大中小城市以及经济发达的乡镇。同时，中国工商银行拥有对公客户超800万户，并在不断地发展壮大，客户资源国内同业占比最高，因此，通过中国工商银行系统内进行资金清算或汇款，资金到帐时间快，在途时间短，使用效率高。^[46][47][48]

投资银行（Investment Banking），简称投行，是指经营资本市场业务的金融机构，其业务包括证券发行与承销、证券经纪与交易、企业融资、企业并购和重组、咨询服务、基金管理、金融工具创新和风险投资等内容。投资银行是美国和欧洲大陆的称谓，英国投资银行的前身为商人银行，因此称为商人银行；在中国和日本投资银行依赖于证券市场的发展，因此称为证券公司。投资银行和商业银行的共同点是它们都是资金盈余者和资金短缺者之间的中介。但是在充当金融中介的过程中，两者的运作方式截然不同。此外，投资银行和商业银行从本源业务、融资功能、利润来源、经营方针等方面都有所区别。^{[6][49][50][51]}

摩根士丹利（Morgan Stanley，NYSE：MS），财经界俗称“大摩”，是一家成立于美国纽约的国际金融服务公司，提供包括证券、资产管理、企业合并重组和信用卡等多种金融服务，在全球27个国家的600多个城市设有代表处，雇员总数达5万多人。2008年9月，更改公司注册地位为“银行控股公司”。大摩从20世纪80年代中期就积极开拓中国市场，于1994年在北京和上海开设办事处。1995年，摩根士丹利和中国建设银行共同创立了中国国际金融有限公司。2000年，摩根士丹利协助完成了亚信、新浪网、中国石化和中国联通的境外上市发行^[52]。

世界银行（The World Bank）是世界银行集团的简称，别名国际复兴开发银行，成立于1944年7月，是联合国经营国际金融业务的专门机构，同时也是联合国的下属机构，总部位于美国华盛顿特区，致力于减少全球贫困并促进可持续发展。世行的使命已从过去的“通过国际复兴开发银行促进战后重建和发展”演变成为目前“通过与其下属机构国际开发协会和其它成员机构密切协调推进世界各国的减贫事业”。^{[7][53][54][55]}

国际复兴开发银行（International Bank for Reconstruction and Development，IBRD），成立于1944年，旨在通过向中等收入国家和信用良好的贫困国家提供贷款和咨询服务，促进公平可持续发展，创造就业，减少贫困，并应对全球和区域性问题。它拥有189个成员国，总部位于美国华盛顿。^[56]

银行业的核心业务包括借贷。与其他业务一样，业务必须以资本为基础，但银行使用的自有资本与交易总量相比相对较少。相反，银行使用通过存款获得的资金，并作为预防措施，维护资本和准备金账户，以防止贷款和投资损失，并为意外提款提供资金。真正的银行与其他类型的金融中介机构的区别在于，其至少部分负债（也称为借据）具有易于转移或“可消费”的性质，这使得这些负债可以作为交换手段，即货币。^[57]

第一种分类是将组织结构分为区域型、职能型和混合型三种。区域型组织结构是指根据公司在全球范围内生产和经营活动的分布,建立多个区域部门,管理该地区的所有业务活动和运营,通常由副总裁领导区域部门的工作并直接向总裁汇报。职能型组织结构也称为U形组织,是根据公司的上、下层职能组织分工,并结合执行与管理任务相同的职责的人员,从而建立管理部门和管理任务,其特点是，各级管理机构和职能部门员工分工明确,各自负责特定的业务管理和相应的工作职能。混合型组织结构是指通过组合2-3个组织结构并建立部门而形成的组织结构,旨在充分利用特定职能部门的专业知识,并增强这些职能部门的作用。第二种分类是将组织结构分为职能式、事业部制和大部制三种。职能式组织结构是按照公司、零售和金融市场三个板块的具体业务进行职能管理，对前台和中后台的支持保障部门进行划分，事业部制组织结构最显著的特征就是“中央决策和分散管理”，即总部的中央决策，业务部门的独立运营和独立会计。 近年来，事业部制的改革已成为中国商行管理体制改革的一条重要路径，而“大部制” 的组织结构是在原部门、业务总部的基础上建立高层的上级部门。^[58]

世界银行的组织结构较为复杂，它是由理事会、执行董事会和行长等多个部分组成。理事会由世界银行的成员国财政部长或发展部长组成，他们是世行的最终决策者。执行董事会则由25名执行董事组成，他们负责监督管理世界银行的业务，包括批准贷款和赠款、新政策、管理预算、国别援助战略以及借款和财务决策。行长则是由执董会选出，任期为五年，可以连任，他负责世行的全面管理工作。^[59]

投资银行的组织结构通常包括投资银行部、销售交易部、资产管理部和研究部等几个主要部分。投资银行部主要负责公司的融资活动，包括股权融资和债权融资；销售交易部主要负责证券的买卖；资产管理部主要负责客户的资产管理和财富管理；研究部则主要负责对证券和行业的研究分析。^[60]

国内银行业出现了三种发展模式：传统银行（包括国有银行、股份制银行、城商行、农信系统等）、互联网民营银行和独立法人直销银行，银行业竞争将更加充分。三种银行基础差异明显，市场机会也有所不同，差异化经营是未来趋势。^[61]

银行可以直接经营商业银行业务和投资银行业务，事实上，德国的证券市场完全是由银行来组织和控制的;由银行下设的保险子公司经营保险业务;银行可持有企业的股票，在企业中有投票权。采取综合监管的方式。德国央行负责对银行的宏观监管和货币政策:德国联邦银行监管署负责对银行的微观监管，可以进行现场检查,指定或撤消银行的外部审计机构，发放银行许可证等。^[62]

不允许银行直接从事其他非银行的金融业务，但允许银行控股公司收购证券、保险等非银行业子公司，允许通过其证券子公司从事证券业务，通过其保险子公司从事保险承销业务;尽管不允许银行与企业交叉持股，但由于银行可以间接从事投资银行业务，所以银行实际上可以与企业建立紧密的关系:仍采取分业监管的方式。由美联储监管商业银行业务，由证监会监管银行的证券业务，由保险监管机构监管与银行合并的保险机构;采取二级法人制。各子公司是完全独立的法人机构,有充分的经营自主权和激励。控股公司对子公司的责任是有限的，只限于它对子公司的资本投入。^[63]

这是风险管理的首要步骤。银行需要对各类风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，进行全面的评估，以确定其可能带来的损失程度和影响范围。^[64]

在评估了风险之后，银行需要采取一系列措施来控制风险的发生和扩散。这包括制定严格的授信标准、建立风险预警机制、加强内部流程监管等。^[65]

银行需要定期跟踪和监测风险状况，以及时发现风险变化并采取相应的应对措施。这通常通过设立风险指标、定期报告和内部审计等方式实现。^[64]

为了应对可能出现的突发事件和重大风险，银行需要制定完善的应急预案，包括风险应对策略、资源调配和沟通机制等。^[64]

视频监控是银行的重点安防措施之一。现有系统多为本地数字化视频监控系统，由各类摄像机、硬盘录像机、传输线路、控制平台以及监视器等共同组成，监控值班人员在控制室就能观察到前端监控区域内的所有活动情况并可以进行录像存储。目前，银行的视频监控系统正由数字化向网络化和智能化迈进。^[66]

门禁控制系统是安防系统中重要的组成部分，能够实现对出入口的权限控制和管理，保证只有特定的人员才能进出，防止非法入侵和偷窃行为。门禁控制系统一般由控制器、读卡器、门锁等组成。控制器：控制器是门禁控制系统的核心部分，负责处理读卡器传递的信号，并控制门锁的开关。读卡器：读卡器用于读取卡片中的信息，并根据控制器的指令决定是否允许持卡人通过。门锁：门锁是门禁控制系统中的执行部分，根据控制器的指令开关门。^[66]

报警系统是安防系统中的重要组成部分，能够在发生异常情况时及时发出警报，提醒相关人员采取措施，防止事故的发生或扩大。报警系统一般由探测器、传输线路和报警主机等组成。探测器：探测器是报警系统的核心部分，能够感知周围环境中的异常情况，如烟雾、温度、湿度、光线等，并向报警主机发送信号。传输线路：传输线路负责将探测器发送的信号传输到报警主机中。报警主机：报警主机负责接收探测器发送的信号，并根据预设的程序判断是否需要发出警报。常见的报警方式包括声音报警、灯光报警和短信报警等。^[66]

银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人，出票的条件是汇款人须将款项预先存入银行，银行收妥款项后将汇票交给汇款便于其在异地办理转账结算或支取现金。银行汇票分为银行现金汇票和银行转账汇票。银行现金汇票是汇票上有出票银行按规定载明“现金”字样的汇票。银行转账汇票是汇票上未记载“现金”字样或者有“转账”字样的汇票。银行汇票使用灵活、票随人到、兑现性强、信用度高、安全可靠。适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易。特点包括:无金额起点限制。无地域限制。对申请人没有限制，企业和个人均可申请。可签发银行现金汇票，但仅限个人使用。可以背书转让。付款时间较长，有效期为1个月。银行现金汇票可以挂失。见票即付。在票据的有效期内可以办理退票。^[67]

流程：吸收存款的流程包括公众发起存款申请、银行审核存款申请、银行结算存款、公众收到存款等步骤。风险：吸收存款存在一定的风险，如银行经营不善、资金收益率波动等。定期存款包括整存整取、零存整取、存本取息等多种方式。通知存款：通知存款按提前通知期限分为1天和7天两个品种大额存单：特点是大额。一般起购门槛20万元起。对于大额存款，提高存款利息。对于普通存款，达到一定金额，赠送礼品。对于存款达到指定金额的客户，给予特殊待遇，比如说升级客户等级，定期给客户回馈。对于大额度存款客户，根据客户的金融习惯，定期推荐相关业务。^[68]

银行前台确认贷款全部法律文件齐备、企业满足贷前条件和合同约定支付方式后,填写授信业务报告单,贷款指标通知单,分送风险管理、授信管理和计财、会计等部门。财会部门审核无误后,办理提款、转存手续,划入企业在本行开立的存款账户。至此贷款全部流程完结,转入贷后管理程序。^[69]

银行信用的特点有:是货币信用，银行信用所提供的信贷资金是产业循环中独立出来的货币，打破了商业信用实物形态的局限性，不再受资金流转方向的约束。是大规模的信用，可以把分散的社会闲置资金、未投入使用的积累资金及小额货币收)集中成巨额可用资金，克服了商业信用受制于产业资本规模的局限。可以通过银行和其他金融机构降低信息成本和交易费用,有效地改善信用过程的信息条件，减少了借贷双方的信息不对称以及由此产生的逆向选择和道德风,险问题，降低了信用风险，增加了信用过程的稳定性。银行信用由于其货币形式、巨额规模，可适应任何方式和规模资金要求，使它在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。^[70]

投资者偏好于通过分散化投资来减少不确定性。由于金融市场的不完备性，经济活动个体无法得到多样化的选择，这时银行等金融中介机构可视作单个借贷者在交易技术中寻求规模经济的联合，借此得到理想中的多样化选择。^[71]

一般来说长期投资收益比短期投资大，但是投资者可能担心流动性不足而抵触长期投资。这种情况下，银行为主的金融中介可以将大量具有不确定的短期流动性需求的投资者集中起来，根据大数法则来提供流动性，同时享受长期投资带来的高收益。^[71]

银行还为存款者承担信用、利率和汇率风险。存款相对贷款风险较小，意味着有替储户承担了一定信用风险。另外，在利率变动的情况下，银行发行的相同期限但利率敏感度小的次级债可以为存款者承担一定的利率风险。而银行资产负债表两边的利率敏感度不同，代表着银行承受的净利率风险。同样，银行作为存贷中介时会遇到其所售次级证券的面值货币不同于所购的初级证券的货币，也就承担了外汇风险。^[71]

收纳存款是银行资金的主要来源之一。通过吸纳公众的储蓄，银行能够积累大量的资金，为后续的贷款发放提供资金基础。这些存款不仅为银行提供了流动性，还使其能够更好地满足实体经济中的融资需求。其次，银行在放贷过程中，会根据实体企业的信用状况、还款能力等因素，审慎地选择贷款对象。通过向符合条件的企业提供贷款，银行能够支持这些企业的运营、扩张和创新活动，进而推动实体经济的发展。^[72][73]

银行维护货币稳定通过调整商业银行的存款准备金率,中央银行达到控制基础货币,从而调控货币供应量的目的。^[74]

这是银行最传统的盈利模式，即以较低的成本吸收存款，然后以较高的利率发放贷款，从中获取利息差。银行只提供了一个“存放货币”的平台，存贷款的利息差只有百分之二三，除了这个平台的基本开支，不需要任何成本。^[11]

银行还通过收取手续费和佣金来获得收益。例如，当你进行货币兑换或境外汇款时，银行会在每个步骤上收取一定比例的手续费。此外，银行还可以通过提供各种金融服务，如股票交易、基金管理等，收取相应的服务费和佣金。^[12]

银行利用金融杠杆的方式带来收益。例如，银行通过发行承兑汇票等方式，收取利息，但并没有花费任何钱，这就是所谓的金融杠杆。例如，银行发行了100张500万的承兑汇票，利息就能收5000万，但实际上存在银行里的钱可能只有500万。因此，银行通过金融杠杆的方式，可以实现高额的收益。^[13]

流动性风险是“不能以合理的价格筹集到足够的资金履行自己的义务，满足客户的资金需求”，即银行筹集资金时候可能被过度要价，但可能能够渡过危机，不一定会导致破产清算结果。即使陷入流动性危机的银行最终破产清算，它的流动性缺乏也是暂时性的，而丧失偿付能力则是永远的。^[75]

银行挤兑往往是由信用度下降、传闻破产等原因导致储户对在银行内的储蓄的安全有怀疑造成的。当挤兑现象出现时，若银行的存款准备金不足以支付，则有可能会使银行陷入流动性危机，进而破产倒闭。一旦银行宣布破产，就会对整个金融市场产生冲击，会波及到其他银行出现挤兑风险。^[76]

在经济增长率处于上升阶段的年份，实体经济部门的杠杆率水平保持平稳，而在经济增长率处于下降阶段的年份，实体经济部门杠杆率上升较快，这一时期也正对应着金融行业的快速发展，金融的深化和发展降低了企业获取资金的难度，从而推动企业杠杆率持续上升。宏观杠杆率和企业微观杠杆率的上升会增加各部门的风险，且会将风险传导至金融部门，进而使系统性金融风险的爆发成为可能。^[77]

银行的意义和作用非常广泛。首先，银行是依法成立的金融机构，专门经营货币信贷业务，是商品货币经济发展到一定阶段的产物。它不仅是金融机构的重要组成部分，还有利于社会资本的筹措和流通。^[78]

银行扮演着多重角色。它是存款者和贷款者的中介，通过吸纳存款，将社会上闲置的货币资产和小额的货币节余集合起来，然后贷款给有需求的人，从而促进资金的流动和经济的发展。此外，银行还作为支付中介，处理商品生产方和商人的货币收付以及结算业务，通过提供支票、借记卡、信用卡和电子支付等工具，使得交易更为便利和安全。^[68][79]

网上银行在电子商务中有着非常重要的作用。无论是传统的交易，还是新兴的电子商务，资金的支付都是完成交易的重要环节，所不同的是，电子商务强调支付过程和支付手段的电子化。能否有效地实现支付手段的电子化和网络化是网上交易成败的关键，直接关系到电子商务的发展前景。网上银行创造的电子货币以及独具优势的网上支付功能，为电子商务中电子支付的实现提供了强有力的支持。作为电子支付和结算的最终执行者，网上银行起着连接买卖双方的纽带作用，网上银行所提供的电子支付服务是电子商务中最关键要素和最高层次。^[80]

作为线上触达用户的最佳入口，手机银行已处于“百家争鸣”的状态，在化繁为简、不断迭代的过程中，手机银行App已从仅提供传统金融服务朝着衣食住行、娱乐医疗等“大而全”的综合类平台跃进。借助金融科技手段，国有大行将手机银行进行全面升级。交通银行推出个人手机银行8.0版本，新版本在选品环节，依托AI大数据分析能力，从海量信息中提炼遴选，推出维度丰富的基金大数据榜单，并将榜单结果渗透到产品解读中，助力客户进行投资决策；在投后管理环节，通过多维度数据透视和诊断分析，对客户整体持仓基金进行全方位扫描，提供配置优化建议，帮助客户实现科学持仓。^[81]

产品和服务创新历来是银行创新活动的焦点所在。例如，为吸收存款，上个世纪7O年代，美国商业银行创新了自动转账账户(ATS)和货币市场存单(MMCS)。8O年代以后，受美国高利率政策的影响，为摆脱银行业的空前危机，美国的存款金融机构先后推出3O个月的小额储蓄存单(SSC)，9O天的MMC，个人退休金账户(IRA)，超级可转让支付命令账户(SuperNow)，等等。货币市场基金自创设以后，对商业银行构成了较大的竞争威胁，商业银行也相应推出货币市场存款账户(MMDA)以及可以随市场利率波动而浮动利率的摆动账户(SA)等创新工具与之竞争。日本则推出公债定期存款账户和MMC。法国也推出了SICVA、CD等新型金融工具。一系列兼有收益性和流动性的融资工具不断问世，在事实上使银行摆脱了被动局面，最大限度地吸引了闲置资金。另外，商业银行重视开拓中间业务品种，在银行利差收人普遍下降的大环境下，试图以此谋求新的增长点。^[82]

进入20世纪90年代特别是9O年代后期以来。技术进步和放松管制所带来的金融创新开始进入了一个以服务形式的创新为主(虽然产品创新从未停止过)的飞速发展阶段。服务形式的创新主要指利用网络技术手段开展金融服务。在这股创新浪潮中。不少老牌银行纷纷在原有银行内部拓展网络业务，并建立起自己的网络银行。以网络银行迅速发展的美国为例。从银行各类服务渠道的业务量的变化情况，可以反映出网络银行迅速发展的态势。^[82]

即根据客户对银行产品的满意度和客户得到银行产品或服务后所能获得的效益来定价。这种定价策略的前提条件是银行提供的产品和服务是高质量的、具有个性化的。^[82]

现代经济高度社会化分工的必然结果是银行完全可以借用外部资源，把许多业务流程环节交由其它企业去协作完成。例如，将银行的局部外围性的信息技术业务委托给外部厂商或集成商去做，而自己只做核心部分；即使传统上作为银行业务核心内容的信贷管理程序，也可以被分解为贷前分析、贷后监督、风险控制等若干相对独立的部分，分别由信用评级机构、投资基金、保险公司甚至非金融性公司来完成。这些新兴的参与者不需要包办银行经营和管理信贷的传统意义上的全过程；他们只需专门服务于各自的领域，并获得有效的规模经济。^[82]

即要求银行能在一个地方为客户提供全面服务，而不需要客户为了一笔业务在不同的部门之间穿梭。日本住友银行实行的“银行往来客户综合账户”制度，就是实行这种单点接触策略最好的典型。^[82]

这种组织结构要求银行处理好集权与分权的关系。银行总部可通过网络维持对各分支机构的领导权威，及时了解各分支机构经营状况，及时发布命令和指标；各分支机构则可在总行授予的权限内，及时处理业务和突发事件，也能及时得到总部的帮助。^[82]