美国证券监管法基础

《美国证券监管法基础》^[1][2][3]是由（美）罗思和（美）赛里格曼共同编写的著作，由法律出版社出版发行。

《2002年萨班斯——奥克斯利法》标志着联邦证券法进入了一个新阶段，该法案重新强调了上市公司高级管理人员和董事会成员的责任、法定信息披露制度的完整性、欺诈行为的责任追究，以及对审计师和证券分析人员的关注度提升。《美国证券监管法基础》第五版涵盖了《萨班斯——奥克斯利法》所引入的各种法律规定变更，该法案的官方名称为《公众公司会计改革与公司责任法》，其中包括成立一个新的公众公司会计监督委员会，以及涉及证券分析师和研究报告的新第15D条款。此外，《萨班斯——奥克斯利法》还导致了联邦证券法规和条例的重大调整。

路易斯·罗思（Louis Loss），1937年毕业于耶鲁大学法学院，曾在任美国证券交易委员会副首席法律顾问和哈佛大学教授。他还是美国统一证券法典的主要起草者之一，并担任过纽约证券交易所法律顾问委员会主席，被誉为“美国证券法之父”。罗思教授与他的学生赛里格曼教授合著了共十一卷的《证券监管法》(Securities Regulation)。《美国证券监管法基础》这本书正是他们两人合作的结果，它是对原十一卷本《证券监管法》的浓缩和补充。该书的第一至第二版已经被翻译成了多种语言，包括日语、法语、德语、意大利语、西班牙语和葡萄牙语。罗思教授的作品在证券监管法领域具有深远的影响，不仅推动了学术研究和教育实践的发展，而且还常被司法判决引用，这在美国历史上是非常罕见的。